شبیه‌سازی نظام‌های بازنشستگی پرداخت جاری، اندوخته کامل و کسور تعریف‌شده در اقتصاد ایران

محورهای موضوعی : اقتصاد کار و جمعیت

حمید رضازاده ¹ , مصطفی سرگلزایی ² , مسلم پیمانی فروشانی ³ , حسین توکلیان ⁴ , میثم امیری ⁵

1 - گروه مالی و بانکداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران
2 - گروه مالی و بانکداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران
3 - گروه مالی و بانکداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران
4 - گروه اقتصاد بازرگانی، دانشکده اقتصاد، دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران
5 - گروه مالی و بانکداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران

تاریخ دریافت : 1400/11/30 تاریخ پذیرش : 1401/03/18 تاریخ انتشار : 1401/03/01

کلید واژه: اقتصاد ایران, طبقهبندی JEL: H55, R13, مدل نسل‌های هم‌پوشان, پرداخت جاری, اندوخته کامل, J26 واژگان کلیدی: صندوق‌های بازنشستگی,

چکیده مقاله :

هدف این مقاله شبیه سازی و مقایسه سه نوع نظام بازنشستگی اندوخته کامل، پرداخت جاری و کسور تعریف‌شده و تأثیر آنها بر اقتصاد ایران است. بدین منظور، یک مدل تعادل عمومی نسل های همپوشان بر اساس داده ها و متغیرهای اقتصاد ایران طراحی و کالیبره شد. نتایج نشان داد نظام بازنشستگی اندوخته کامل از لحاظ میزان موجودی سرمایه، تولید و رفاه مصرف کننده نسبت به نظام های دیگر عملکرد بهتری دارد. هم‌چنین، یافته‌ها نشان داد از میان این سه نظام، نظام پرداخت جاری، کم‌ترین میزان موجودی سرمایه، تولید و رفاه مصرف‌کننده را دارد. بنابراین بر اساس نتایج پیشنهاد می‌شود، نظام بازنشستگی فعلی کشور در قالب سیاست مالی اصلاحی به نظام بازنشستگی اندوخته کامل تغییر یابد.

چکیده انگلیسی:

The present study simulates and compares three types of pension systems, DB-PAYG, Full Funded and Defined Contributions, and their impact on Iran’s macroeconomic variables. For this purpose, the General Equilibrium model of Overlapping Generations is designed based on the variables of the Iran economy.  The results showed that the Full Funded pension system performs better than other systems in terms of capital stock, output and welfare. Also, among these three systems, the DB-PAYG system has the lowest amount of capital stock, output and welfare. Therefore, changing the current pension system of the country to a Full Funded pension system has been proposed as a reformed fiscal policy.

منابع و مأخذ:

منابع

• ایزدبخش، حمیدرضا، سلیمان­زاده، احمد، داوری اردکانی، زرین­بال، مرضیه (1396). مدیریت دارایی و بدهی در صندوق­های بازنشستگی با رویکرد سیستمی در محیط فازی. فصلنامه تحقیقات مدلسازی اقتصادی، 8(29): 201-239.


• بهمنی، مرضیه، راغفر، حسین، موسوی، میرحسین (1397). اصلاح پارامتری نظام بازنشستگی ایران با کاهش نرخ جایگزینی: مدل تعادل عمومی نسل‌های همپوشان و بازار ناقص نیروی کار. فصلنامه پژوهشنامه اقتصادی، 19(72): 67- 104.


• جعفری، هدی، نجفی‌زاده، عباس، صفرزاده، اسماعیل، حاجی، غلامعلی (1397). آثار کلان اقتصادی اصلاحات ساختاری در نظام بازنشستگی ایران. فصلنامه مدلسازی اقتصادی، 12(4): 25- 46.


• دشتبان، مجید، جباری، امیر (1393). ارائه نظام بازنشستگی اندوخته جزئی به‌عنوان یک نهاد مالی در قالب یک الگوی نسل‌های همپوشان 55 دوره‌ای. مجله اقتصاد و توسعه منطقه‌ای، 20(7): 163- 193.


• راغفر، حسین، اکبربیگی، سپیده (1394). شناخت تأثیر تغییرات نرخ جایگزینی در صندوق بازنشستگی تأمین اجتماعی بر موجودی سرمایه، عرضه نیروی کار و پس انداز، فصلنامه پژوهش ها و سیاست های اقتصاد. 23(75): 45- 74.


• نیرومند، محمدرضا (1386). معرفی طرح های بازنشستگی: طرح های کارفرما-پشتیبان، چاپ اول، جلد اول، تهران، واحد تحقیقات و مطالعات بیمه‌ای مؤسسه حسابرسی، صندوق بازنشستگی کشوری.


• Cerda, Rodrigo A. (2007). The chilean pension reform: A model to follow? Journal of policy Modeling. 30: 541-558.


• Choi, Woong Bee, Lee, Dongyeol, & Kim, Woo Chang. (2018). Extending the Scope of ALM to Social Investment: Investing in Population Growth to Enhance Sustainability of the Korean National Pension Service. Journal of Sustainability, 13.


• Concepcio, Patxot, Meritxell Sole1, & Guadalupe Souto.(2017). Should pensions be redistributive? The impact of Spanish reforms on the system’s sustainability and adequacy. UB Economics Working Papers. Vol.18/372.


• Daniel, Baksa, Zsuzsa, Munkacsi, & Carolin Nerlich. (2020); A framework for assessing the costs of pension reform reversals. Journal of European Central Bank (ECB). No. 20/132.


• Heer,B.,& Maussner, A. (2006). Dynamic General Equilibirum Modelind; Computational Methods and Applications. Springer Pub.


• Necula, Ciprian & Radu, Alina-Nicoleta (2011). The Transition to a Mixed Pension System in a Small Open Economy. Working Paper.


• Yani Wang, Dianqing Xu, Zhi Wang, Fanl Zhlai. (2001). Implicit Pension Debt, Transition Cost, Options, and Impact of China's Pension Reform; Policy Research Working Paper. No. 2555.