بررسی تأثیر فناوری مالی و شمول مالی بر رفتار مالی مدیران کسب‌وکارهای کوچک و متوسط
محورهای موضوعی : بازارها و نهادهای مالی
وحید احمدیان
1
,
سجاد نقدی
2
,
علیرضا فضل زاده
3
,
احمد طه عبدالکرخی
4
,
داوود احمدیان
5
1 - استادیار گروه حسابداری، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه تبریز، تبریز، ايران
2 - گروه حسابداری، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه تبریز، تبریز، ايران.
3 - گروه حسابداری، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه تبریز، تبریز، ايران.
4 - گروه حسابداری، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه تبریز، تبریز، ايران.
5 - گروه ریاضی کاربردی، دانشکده ریاضی، آمار و علوم کامپیوتر، دانشگاه تبریز، تبریز، ايران.
کلید واژه: رفتار مالی, شمول مالی, فناوری مالی, کسب‌وکارهای کوچک و متوسط, مدیران,
چکیده مقاله :
هدف: در این مطالعه، تأثیر فناوری مالی و شمول مالی بر رفتار مالی مدیران کسب‌وکارهای کوچک و متوسط بررسی شده است.
روش‌شناسی پژوهش: پژوهش حاضر از نظر هدف کاربردی و از نظر شیوه گردآوری داده‌ها توصیفی - همبستگی است که به‌طور خاص از الگوی معادلات ساختاری استفاده شده است. جامعه آماری پژوهش مدیران و کارآفرینان شرکت‌های دانش‌بنیان هستند. 230 عدد پرسش‌نامه میان جامعه موردنظر توزیع گردید. در این پژوهش از 3 پرسش‌نامه مربوط به شمول مالی آلن و همکاران (Allen et al., 2016)، رفتار مالی مدیران کارچلو و نیل (Carcello and Neal, 2000) و فناوری مالی لی و شین (Lee and Shin, 2018) استفاده شد. سپس داده‌های به‌دست‌آمده با نرم‌افزار لیزرل مورد تجزیه‌وتحلیل قرار گرفت.
یافته‌ها: نتایج پژوهش نشان می‌دهد که فناوری مالی نقش میانجی در رابطه بین شمول مالی و رفتار مالی مدیران کسب‌وکارهای کوچک و متوسط دارد. همچنین شمول مالی بر رفتار مالی مدیران کسب‌وکارهای کوچک و متوسط تأثیر مثبت دارد و نیز شمول مالی بر فناوری مالی کسب‌وکارهای کوچک و متوسط تأثیر مثبت دارد. در نهایت یافته‌ها حاکی از آن بود که فناوری مالی بر رفتار مالی مدیران کسب‌وکارهای کوچک و متوسط تأثیر مثبت دارد.
اصالت / ارزش‌افزوده علمی: نتایج حاصل از این پژوهش می‌تواند به درک بهتری از سیاست‌گذاری و برنامه‌ریزی در شرکت‌های کوچک و متوسط به‌منظور ارتقای شمول مالی منجر شود.
Purpose: This study examines the impact of financial technology and financial inclusion on the financial behavior of small and medium-sized enterprise (SME) managers.
Research Methodology: The present research is applied in terms of purpose and descriptive-correlational in terms of data collection method, specifically employing structural equation modeling (SEM). The statistical population comprises managers and entrepreneurs of knowledge-based companies. 230 questionnaires were distributed among the target population. The study utilized three questionnaires: Allen et al.'s (2016) financial inclusion questionnaire, Carcello and Neal's (2000) managers' financial behavior questionnaire, and Lee and Shin's (2018) financial technology questionnaire. The collected data were subsequently analyzed using LISREL software.
Findings: The research results indicate that financial technology plays a mediating role in the relationship between financial inclusion and the financial behavior of SME managers. Additionally, financial inclusion has a positive impact on the financial behavior of SME managers, and financial inclusion positively influences the financial technology adoption in SMEs. Finally, the findings revealed that financial technology positively affects the financial behavior of SME managers.
Originality/Scientific Value-Added: The findings from this research can contribute to a better understanding of policy-making and planning in small and medium-sized enterprises for the enhancement of financial inclusion.
Abbaszadeh, M., & Khodadadi, P. (2018). Digital revolution: Evaluation of financial strategies of small and medium enterprises in Iran. Journal of Business and Technology, 11(2), 10-25. [In Persian]
Allen, F., Demirguc-Kunt, A., Klapper, L., & Peria, M. S. M. (2016). The foundations of financial inclusion: Understanding ownership and use of formal accounts. Journal of financial Intermediation, 27, 1-30.
Arner, D. W., Barberis, J., & Buckley, R. P. (2015). The evolution of Fintech: A new post-crisis paradigm. Georgetown Journal of International Law, 47, 1271-1315.
Barber, B. M., & Odean, T. (2001). Boys will be boys: Gender, overconfidence, and common stock investment. The quarterly journal of economics, 116(1), 261-292.
Behzadi, N., & Farid, M. (2019). The role of fintech in shaping financial behavior among small and medium-sized Iranian companies. Middle East Business Review, 14(2), 22-38. [In Persian]
Olarewaju, T., Rufai, I., & Gallage, S. (2021). E‐transparency and government budgetary corruption: A social marketing and transformation case from Nigeria. The Electronic Journal of Information Systems in Developing Countries, 87(3), e12167.
Carcello, J. V., & Neal, T. L. (2000). Audit committee composition and auditor reporting. The accounting review, 75(4), 453-467.
Dehnad, K., & Gholami Jamkarani, R. (2022). Analytical investigation in the evolution of financial literacy and financial behavior: a bibliometric approach. Journal of Advances in Finance and Investment, 3(7), 153-190. [In Persian]
Demirguc-Kunt, A., Klapper, L., Singer, D., Ansar, S., & Hess, J. R. (2018). The Global Findex Database 2017: Measuring financial inclusion and the fintech revolution. World Bank Publications.
Dorfleitner, G., Priberny, C., Schuster, S., Stoiber, J., Weber, M., de Castro, I., & Kammler, J. (2016). Description-text related soft information in peer-to-peer lending–Evidence from two leading European platforms. Journal of Banking & Finance, 64, 169-187.
Durai, T., & Stella, G. (2019). Digital finance and its impact on financial inclusion. Journal of Emerging Technologies and Innovative Research, 6(1), 122-127.
Gholami, M., Zanjirdar, M., Ashtiani, P. G., & Haji, G. A. (2022). Presenting a model for the implementation of fintech in the banking industry of Iran. Journal of Advances in Finance and Investment, 3(7), 23-46. [In Persian]
Golzar, A., & Hosseini, S. (2018). Financial inclusion and its consequences for SMB managers in Iran. Iran Economic Review, 25(1), 99-115. [In Persian]
Gomber, P., Koch, J. A., & Siering, M. (2017). Digital Finance and FinTech: current research and future research directions. Journal of Business Economics, 87, 537-580.
Hsueh, S. C., & Kuo, C. H. (2017). Effective matching for P2P lending by mining strong association rules. 3rd International Conference on Industrial and Business Engineering, 30-33.
Jagtiani, J., & Lemieux, C. (2018). Do fintech lenders penetrate areas that are underserved by traditional banks? Journal of Economics and Business, 100, 43-54.
Jagtiani, J., & Lemieux, C. (2019). The roles of alternative data and machine learning in fintech lending: evidence from the LendingClub consumer platform. Financial Management, 48(4), 1009-1029.
Jagtiani, J., Lambie-Hanson, L., & Lambie-Hanson, T. (2021). Fintech lending and mortgage credit access. The Journal of FinTech, 1(01), 2050004.
Karimzadeh, M., & Shahidi, N. (2018). Digital transformation and its impact on financial behavior in Iran's SMB sector. Journal of Digital Transformation, 8(2), 15-30. [In Persian]
Kotsios, P. (2023). Business resilience skills for SMEs. Journal of Innovation and Entrepreneurship, 12(1), 37-58.
Lee, I., & Shin, Y. J. (2018). Fintech: Ecosystem, business models, investment decisions, and challenges. Business horizons, 61(1), 35-46.
Maaboudi, R., & Dare Nazari, Z. (2023). The Threshold Effect of Fintech on Financial Development in Iran. Program and Development Research, 4(2), 35-56. [In Persian]
Mahdavi Panah, H., Khaliliaraghi, M., Montazer, M., & Vakilifard, H. (2024). Analysis of the impact of Fintech on the financial inclusion in Iran. Journal of Investment Knowledge, 13(51), 567-587. [In Persian]
Mehrdad, A., & Farsi, C. (2019). Financial technology: A new horizon for small and medium Iranian companies. Journal of Business Innovation, 12(1), 40-55. [In Persian]
Omidvar, R., & Shahbazi, K. (2020). The emergence of fintech in Iran: An analysis of its impact on SMBs' financial behavior. International Journal of Commerce and Finance, 15(1), 30-45. [In Persian]
Pazarbasioglu, C., Mora, A. G., Uttamchandani, M., Natarajan, H., Feyen, E., & Saal, M. (2020). Digital financial services. World Bank, 54, 1-54.
Risman, A., Mulyana, B., Silvatika, B., & Sulaeman, A. (2021). The effect of digital finance on financial stability. Management Science Letters, 11(7), 1979-1984.
Schueffel, P. (2016). Taming the beast: A scientific definition of fintech. Journal of Innovation Management, 4(4), 32-54.
Taheri, B., & Mousavi, S. (2018). Digital financial solutions: A game changer for Iranian SMBs. Middle East Business and Finance Review, 16(1), 40-54. [In Persian]
Vandari, N. P. M., Latifah, E., & Angelina. (2020). The effect of financial technology on financial inclusion in Indonesia. Asian Journal of Innovation and Entrepreneurship, 5(03), 386-397.
Zarei, F., & Froutan, A. (2017). Measuring the impact of entrepreneur's human capital on the performance of small and medium businesses with the moderating role of entrepreneurial network. 2nd International Conference on Integration of Management and Economics in Development. [In Persian]
Zetzsche, D. A., Buckley, R. P., Barberis, J. N., & Arner, D. W. (2017). Regulating a revolution: From regulatory sandboxes to smart regulation. Fordham Journal of Corporate and Financial Law, 23, 31-97.
Kahneman, D., & Tversky, A. (2013). Prospect theory: An analysis of decision under risk. Handbook of the fundamentals of financial decision making, 99-127.