تبیین و شناسایی شاخص های نظارت و بازرسی با توجه به تکنیک هزینه یابی کیفیت در بانک قرض الحسنه مهر ایران
محورهای موضوعی :
1 - واحد زاهدان
کلید واژه: نظارت و بازرسی, هزینه‌یابی کیفیت, بانک ایران زمین, ریسک عملیاتی, رضایت مشتری, انطباق با مقررات,
چکیده مقاله :
نظارت و بازرسی به‌عنوان یکی از ارکان اصلی مدیریت در نظام بانکی، نقش کلیدی در کاهش ریسک‌های عملیاتی و افزایش انطباق با مقررات دارد. با توجه به چالش‌های موجود در ساختار نظارتی بانک ایران زمین، هدف این پژوهش شناسایی و تبیین شاخص‌های اثربخش نظارتی با استفاده از تکنیک هزینه‌یابی کیفیت (COQ) به‌منظور ارتقای کارایی فرآیندهای نظارت و بازرسی است. پژوهش حاضر از نوع کاربردی و با رویکرد کمی انجام شده است. جامعه آماری شامل 175 نفر از مدیران، کارشناسان و کارکنان واحدهای بازرسی بانک ایران زمین بوده که به‌صورت هدفمند انتخاب شدند. ابزار گردآوری داده‌ها پرسشنامه‌ای استاندارد در مقیاس لیکرت بود و داده‌ها با استفاده از مدل‌سازی معادلات ساختاری و نرم‌افزار SmartPLS تحلیل شدند. نتایج تحلیل آماری نشان داد که هزینه‌های پیشگیری و آموزش کارکنان تأثیر مثبت و معناداری بر نرخ انطباق با مقررات و رضایت مشتریان داشته و به کاهش تخلفات و زمان بازرسی منجر شده‌اند. همچنین، هزینه‌های شکست داخلی و خارجی اثر منفی بر عملکرد نظارتی داشته و هزینه‌های ارزیابی باعث افزایش کشف تخلفات و کاهش زمان بازرسی شده‌اند. مدل مفهومی پژوهش از برازش آماری مناسب برخوردار بود و شاخص‌های روایی و پایایی آن تأیید شد. این پژوهش نشان داد که استفاده هدفمند از تکنیک هزینه‌یابی کیفیت می‌تواند زمینه‌ساز بهینه‌سازی فرآیندهای نظارتی، کاهش هزینه‌های پنهان و ارتقای رضایت مشتریان در نظام بانکی شود. نتایج این مطالعه می‌تواند به‌عنوان الگویی عملی برای سایر بانک‌های کشور نیز به‌کار رود.