Assessing the Feasibility of Penal Sanctions for Digital Currency

Subject Areas :

Sadegh Khezrinia ¹ , جعفر کوشا ² , Parviz Zokaiyan ³

1 - PhD student in Criminal Law and Criminology, Faculty of Law and Political Science, Chalus Branch, Islamic Azad University, Chalus, Iran
2 - دانشگاه بهشتی
3 - Assistant Professor, Department of Theology, Chalous Branch, Islamic Azad University, Chalous, Iran.

Received: 2024-12-10 Accepted : 2025-04-15 Published : 2025-09-09

Keywords: Digital Currency, Penalization, Differentiated Criminal Policy, Economic Crimes, Criminalization,

Abstract :

The possibility or impossibility of criminalizing and attributing criminal liability to activities arising from digital currencies is accompanied by significant challenges. Users frequently resort to such currencies for various purposes, including tax evasion, and, given the difficulty of tracing these currencies, they provide a platform for crimes such as money laundering, tax evasion, and related offenses. Within the Iranian criminal justice system, various regulations and circulars have been issued to criminalize and penalize activities associated with digital currencies, one of which is the resolution of banks and financial institutions prohibiting any use, purchase, or sale of Bitcoin and other digital currencies within banks, licensed financial institutions, and exchange offices authorized by the Central Bank. Although this prohibition existed previously, no formal directive had been issued; consequently, any attempt to introduce criminalization and penal measures must consider both the risks arising from the lack of regulatory frameworks for digital currencies and, simultaneously, their rapid domestic and international expansion and the serious threats they pose to internal and international security through the financing of terrorist and sabotage groups. From a security-oriented criminal policy perspective, it appears feasible to criminalize and penalize threatening activities in this domain. Moreover, the confiscation and forfeiture of assets obtained through such means in favor of the state may serve as an optimal approach. The findings of this research, conducted through a library-based method and note-taking tools, underscore this conclusion as a key scientific contribution of the study.

References:

1. بوسورث، روون؛ سالت¬مارش، گراهام. (1376). پولشویی، مترجم: نصرالله امیر بشیری، اداره کل آموزش نیروی انتظامی.
2. حسن¬زاده، علی؛ مجتهد، احمد؛ بغدادی، پویا؛ تقی¬زاده حصاری، فرهاد. (1396). پول و بانکداری نوین، چاپ دوم، تهران، انتشارات جنگل (جاودانه).
3. خضری¬نیا، صادق. (1398). پول¬شویی جرم اقتصادی یا مالی، جلد اول، تهران، انتشارات عدلیه.
4. خلیلی پاجی، عارف؛ نیازپور، امیرحسین. (1400). بایسته¬های شمول قانون مبارزه با پولشویی بر دارایی¬های مجازی؛ در پرتو توصیه¬های گروه ویژه اقدام مالی FATF ، دوفصلنامه دانشنامه حقوق اقتصادی، شماره 20.
5. خلیلی پاجی، عارف؛ نیازپور، امیرحسین؛ شاملو، باقر. (1400). جرم¬انگاری در حوزه رمز ارزها، آموخته¬های حقوق کیفری، دانشگاه علوم اسلامی رضوی، دوره 18، شماره 21.
6. خردمند، محسن. (1398). بررسی فقهی استخراج و مبادله¬ی رمز ارزها با تمرکز بر شبکه¬ی «بیت کوین»، معرفت اقتصاد اسلامی، شماره 10و 12.
7. رجبی، ابوالقاسم. (1397). ارز مجازی: قانونگذاری در کشورهای مختلف و پیشنهادها برای ایران، تهران: مرکز پژوهش¬های مجلس شورای اسلامی.
8. روشن، محمد؛ مظفری، مصطفی؛ میرزایی، هانیه. (1398). بررسی وضعیت فقهی و حقوقی بیت کوین، فصلنامه تحقیقات حقوقی، شماره 87.
9. فراتی، مریم؛ شاملو، باقر؛ گلدوزیان، ایرج. (1398). راهکارهای مقابله با پولشویی از طریق بیت¬کوین، فصلنامه علمی تحقیقات حقوقی آزاد، دوره 13.
10. سماواتی پیروز، امیر. (1388). مؤلفه¬های افتراقی جرایم اقتصادی در تقابل با جرایم مالی، رهنمون، شماره 25و26.
11. سبحانی، حسن؛ قائمی¬نیا، علی¬اصغر. (1397). تأملی در منشا ارزش بیت¬کوین از منظر اعتباریات علامه طباطبایی(ره)، پژوهشنامه اقتصادی، دوره18، شماره 70.
12. سلطانی، محمد؛ اسدی، حمید. (1394). ماهیت حقوقی پرداخت در پول الکترونیک، پژوهشنامه حقوق اسلامی، شماره 41.
13. سیدحسینی، میرمیثم؛ دعائی، میثم. (1393). بیت کوین نخستین پول مجازی، ماهنامه بازار سرمایه ایران، شماره 114 و 115، 84-88.
14. عبدی¬پور، ابراهیم. (1389). تحلیل حقوقی ماهیت پول الکترونیکی، مجله حقوق خصوصی، دوره 7، شماره16.
15. غلام¬پور، امین. (1402). پولشویی با ارز دیجیتال، برگرفته شده از سایت:
16. کاشیان، عبدالحمید؛ بهرامی، زهرا؛ قلی¬پور، فهیمه؛ شهروی، زهرا. (1398). درک ماهیت پول‌های رمزپایه و تعیین برخی از الزامات قانون‌گذاری آن در ایران از منظر اقتصاد اسلامی، فصلنامۀ سیاستهای مالی و اقتصادی، شماره 26.
17. کوشا، جعفر (1388). امنیت اقتصادی با تاکید بر پیشگیری و مبارزه با قاچاق کالا و پیشگیری، مجله تحقیقات حقوقی، نشریه دانشکده حقوق دانشگاه شهید بهشتی.
18. وایزی، بهار؛ جمشیدی، علیرضا. (1396). سیاست¬جنایی ایران در قبال جرم پولشویی، کنفرانس ملی تحقیقات علمی جهان در مدیریت، حسابداری، حقوق و علوم اجتماعی.
19. محمدی، پژمان؛ اسدی، روح¬الله. (1391). ماهیت انتقال مالکیت اموال غیرمادی غیرفکری، نشریه دانش و پژوهش حقوقی، شماره 1.
20. محمودی، اصغر. (1398). تحلیل ارزهای مجازی در پرتو فقه، حقوق و مطالعات تطبیقی، نشریه مطالعات حقوق خصوصی (حقوق)، شماره 3.
21. میرزاخانی، رضا؛ سعدی، حسین¬علی. (1397). بیت‌کوین و ماهیت مالی- فقهی پول مجازی، جستارهای اقتصادی ایران با رویکرد اقتصادی اسلامی، شماره 30.
22. نواب¬پور، علیرضا؛ یوسفی، احمدعلی؛ طالبی، محمد. (1397). تحلیل فقهی کارکردهای پول‌های رمزنگاری شده (مطالعه موردی بیت کوین)، فصلنامۀ علمی پژوهشی اقتصاد اسلامی، شماره72.
23. نوری، مهدی؛ نواب¬پور، علیرضا. (1397). مقدمه‌ای بر تنظیم¬گری رمزینه ارزها در اقتصاد ایران، تهران: دفتر مطالعات اقتصادی مجلس شورای اسلامی.
24. Chodorow, A. (2016). Bitcoin And The Definition Of Foreign Currency. Florida Tax Review, Vol 19.
25. Boehm, F. & Pesch, P. (2014). Bitcoin: A First Legal Analysis. In: Böhme R.، Brenner M.، Moore T.، Smith M. (Eds) Financial Cryptography and Data Security. FC. Lecture Notes in Computer Science, Vol 8438. Springer، Berlin، Heidelberg، n. d.
26. David, L.E.E. Chuen, K. (2015). Handbook of Digital Clarency Bitcoin. Innovation. Financial Instruments, and Big Data. Elsevier Science.
27. Darfon, B. (2014). Bitcom and Money Laundering Mixing for an Effective Solution. 89 Indiana Law Joumal.