Subject Areas :

یونس باد آور نهندی ¹ (دانشیار گروه حسابداری، واحد تبریز، دانشگاه آزاد اسلامی، تبریز، ایران)
هیوا خجسته ² (مربی گروه حسابداری، واحدارومیه (مرکزسردشت)، دانشگاه آزاد اسلامی، باشگاه پژوهشگران جوان و نخبگان، سردشت، ایران)
غفور شریف زاده ³ (کارشناس ارشد ،گروه حسابداری، واحد تبریز، دانشگاه آزاداسلامی، تبریز، ایران.)

Received: 2017-12-29 Accepted : 2018-03-02 Published : 2018-04-21

Keywords:

References:

فهرست منابع

1)    انصاری، عبدالمهدی، نسرین یوسف زاده و زهرا زارع، (1392)، "مروری بر نظریه‌های ساختار سرمایه"، مطالعات حسابداری و حسابرسی، سال دوم، شماره 7، صص  37-56.

2)    ستایش، محمدحسین و محسن صالحی نیا، (1394)، "تأثیر ساختار مالکیت و ساختار سرمایه بر جریان‌های نقدی آزاد"، پژوهش‌های حسابداری مالی و حسابرسی، شماره 25،‌ صص 21-38

3)    ستایش، محمد حسین و مظفر جمالیان پور، (۱۳۸۸)، "بررسی تأثیر ساختار سرمایه و تغییرات آن بر تولید محصولات"، مطالعات حسابداری، شماره ۲۵، صص ۱۲۷-۱۴۶.

4)    سجادی، سیدحسین، علیرضا جعفری و منصور زراء نژاد، (1388)، "ویژگی‌های غیر مالی مؤثر بر کیفیت گزارشگری مالی در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران"، بررسی‌های حسابداری و حسابرسی، شماره57 ، صص 51-68.

5)    سرلک، نرگس، امید فرجی و فاطمه بیات، (1394)، "رابطه بین ویژگی‌های مالی شرکت و ساختار سرمایه در مراحل چرخه عمر شرکت"، پژوهش‌های حسابداری مالی و حسابرسی، شماره 27،‌ صص 1-22

6)    کاشانی پور، محمد و ابوالفضل مؤمنی، (1391)، "بررسی نقش عدم تقارن اطلاعاتی در تصمیمات ساختار سرمایه شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران"، تحقیقات حسابداری و حسابرسی سال چهارم، شماره 1، صص4-19

7)    کردستانی، غلامرضا و طناز پیرداوری، (1391)، "ساختار سرمایه، آزمون تجربی نظریه زمانبندی بازار"، دانش حسابداری، شماره 9، صص 123-142

8)    موسوی شیری، سید محمود، حسن خلعت بری و مینا فیروز بخت، (1394)، "اثر عدم تقارن اطلاعاتی بر بیش‌ارزشیابی سهام"، پژوهش‌های حسابداری مالی و حسابرسی، شماره 27،‌ صص 73-92

9)    نوروزی، محمد و ولی خدادادی، (1395)، "هزینه نمایندگی جریان نقد آزاد و قیمت گذاری نادرست سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران "، فصلنامه پژوهش‌های حسابداری مالی، سال هشتم، شماره 2 (پیاپی 28)، صص 85- 100

10)  Akerlof, G, (1970), “The Market for ‘Lemons’: Qualitative Uncertainty and the Market Mechanism”, Quarterly Journal of Economics, Vol. 85, PP. 488–500

11)  Amihud, Y. and H. Mendelson, (1986), “Asset Pricing and the Bid-Ask Spread”, Journal of Financial Economics, Vol. 17, PP. 223–49.

12)  Attig, N., Fong, W-M., Gadhoum, Y. and L, Lang, (2006), “Effects of Large Shareholding on Information Asymmetry and Stock Liquid”, Available at URL: www.elsevier.com/locate/jbf.

13)  Baker, M. and Wurgler, J, (2002), “Market Timing and Capital Structure”, Journal of Finance, Vol. 57, PP. 1-32

14)  Bevan, A. and Danbolt, J., (2002), “Capital Structure and Its Determinants in the UK- a Decompositional Analysis”, Applied Financial Economics, Vol. 12, PP. 159-170.

15)  Bharath, S. T., Pasquariello, P., Wu. G, (2009), “Does Asymmetric Information Drive Capital Structure Decisions?”, The Review of Financial Studies, Vol. 22(n 8), PP. 3211-43.

16)  Bhattacharya, Neil, H. Desai and K. Venkataraman, (2009), “Earnings Quality and Information Asymmetry”, Available at URL: http://www.ssrn.com.

17)  Bhattacharya, Neil, H. Desai and K. Venkataraman, (2009),“Earnings Quality and Information Asymmetry”, Available at URL: http://www.ssrn.com PP. 113–49.

18)  Chang, E.C., Luo, Y., Ren, J., (2013), “Pricing Deviation, Misvaluation Comovement, and Macroeconomic Conditions”, J. Bank. Finance37 (12), PP. 5285-5299.

19)  Chaua, G., & Gray, S.J, (2010), “Family Ownership, Board Independence and Voluntary Disclosure: Evidence from Hong Kong”, Journal of International Accounting, Auditing and Taxation 19, PP. 93–109

20)  Chow, G, (1960), “Tests of Equality between Sets of Coefficients in Two Linear Regressions”, Econometrica, 28, PP. 591–605.

21)   Dehong Liu, Hongmei GU, Peter Lung, (2016), “The Equity Mispricing: Evidence from China's Stock Market”, Pacific-Basin Finance Journal 39, PP. 211–223. http://dx.doi.org/ 10.1016/ j.pacfin

22)  Derrien, Fran¸cois, Kecsk´es, Ambrus, Mansi, SattarA, (2016), “Information Asymmetry, the Cost of Debt, and Credit Events: Evidence Fromquasi-Random Analyst Disappearances”, Journal of Corporate Finance, doi: 10.1016/j.jcorpfin.2016.05.002.

23)  Fama, E. and K. French, (2005), “Financing Decisions: Who Issues Stock?”, Journal of Financial Economics, Vol. 76, PP. 549-82

24)  Frank, M., and V. Goyal, (2003), “Testing the Pecking Order Theory of Capital Structure”, Journal of Financial Economics Vol. 67, PP. 217–48

25)  Harath, S. T., Pasquariello, P., Wu. G, (2009), “Does Asymmetric Information Drive Capital Structure Decisions?”, The Review of Financial Studies, Vol. 22(No. 8), PP. 3211-43.

26)  Iatridis, G, (2008), “Accounting Disclosure and Firms' Financial Attributes: Evidence from the UK Stock Market”, International Review of Financial Analysis 17, PP. 219–241.

27)  Jayaraman, S., (2008), “Earnings Volatility, Cash Flow Volatility and Informed Trading”, Journal of Accounting Research, Vol. 46, PP. 809-851.

28)  Jensen M.C. and Meckling W.H, (1976), “The Theory of Firm: Managerial Behavior”, Agency Cost and Ownership Structure, Journal of Financial Economics, Vol. 3, PP. 371-387.

29)  Kavous, Ardalan, (2017), “Capital Structure Theory”, Research in International Business and Finance. Volume 39, Part B, PP. 696–710

30)  Leary, M, T. and M, Roberts, (2008), “The Pecking Order, Debt Capacity, and Information Asymmetry”, Available at URL:http://www.ssrn.com. PP. 261– 275.

31)  Margaritis, D., Psillaki, M., (2010). “Capital Structure, Equity Ownership and Firm Performance”. Journal of Banking and Finance. Vol. 34, PP. 621-632.

32)  Modigliani, F. & Miller, M., (1958), “The Cost of Capital, Corporation Finance and the Theory of Investment”, American Economic Review, Vol. 48, PP. 261– 275.

33)  Pan, L. H., Lin, C. T., Lee, S. C., & Ho, K. C, (2015), “Information Ratings and Capital Structure”, Journal of Corporate Finance, 31, 17

34)  Parlak, D., (2010). “Determinants of Capital Structure Policies of Turkish Manufacturing Firms”. The Business Review, Vol. 14, PP. 147-153

35)  Petacchi, R, (2015), “Information Asymmetry and Capital Structure: Evidence from Regulation FD”, Journal of Accounting and Economics, 59(2), PP.143-162.

36)  Rhodes-Kropf, M., Robinson, D.T., Viswanathan, S., (2005), “Valuation Waves and Merger Activity: the Empirical Evidence”, J. Financ.Econ.77 (3), PP. 561–603.

37)  Sulaeman, J., Alti, A, (2012), “When Do High Stock Returns Trigger Equity Issues?”, Journal of Financial Economics, 103, PP. 61-87.

38)  Yang, B, (2011), "Dynamic Capital Structure with Heterogeneous Beliefs and Market Timing", http://ssrn.com/ abstract=1732870. , 103:PP.51-77

 

 

 

یادداشت‌ها