تاثیر بکارگیری مدیریت دارایی- بدهی بر ریسک اعتباری بانک
محورهای موضوعی : دانش سرمایهگذاری
هادی فرنیان
1
(
دانشجوی دکتری تخصصی، گروه مدیریت، واحد امارات، دانشگاه آزاد اسلامی، دبی، امارات متحده عربی.
)
فریدون رهنمای رودپشتی
2
(
استاد، گروه مالی و حسابداری ، واحد علوم وتحقیقات تهران، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران.
)
تقی ترابی
3
(
دانشیار ، گروه اقتصاد ، واحد علوم وتحقیقات تهران، دانشگاه آزاد اسلامی ،تهران ، ایران.
)
کلید واژه: ارزش در معرض خطر, مدیریت دارایی- بدهی, ریسک اعتباری,
چکیده مقاله :
بانک ها به عنوان بزرگترین و بااهمیت ترین نهادهای فعال در بازار پول به دلیل جایگاه بسیار مهمی که در نقش واسطه گری مالی اعم از پس انداز منابع و تأمین مالی دارند اهمیت بسیار زیادی در اقتصاد دارند. بانک ها جهت ایفای نقش خود در جامعه با چالش های متعددی روبرو هستند. یکی از این چالش ها، مدیریت بهینه دارایی ها و بدهی ها و بررسی ریسک های مرتبط با آن ها است . یکی از مهم ترین ریسکهای پیش روی بانکها ریسک اعتباری است که از تسهیلات اعطایی نشات می گیرد. این تحقیق درصدد بررسی پیاده سازی الگوی مدیریت دارایی- بدهی برای مدیریت ریسک اعتباری پیش روی بانکها است. برای سنجش ریسک اعتباری در این تحقیق از متغیرهای نسبت تسهیلات اعطایی به دارایی، نسبت مطالبات معوق به تسهیلات وکفایت سرمایه استفاده شد و ریسک با معیار ارزش در معرض خطر مورد اندازه گیری قرار گرفت. جامعه آماری تحقیق بانکهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی سالهای 1388 تا 1395 میباشد که شامل 14 بانک می شوند. نتایج نشان می دهد که بهره گیری از الگوی مدیریت دارایی- بدهی برای مدیریت موثر و کاهش ریسک اعتباری پیش روی بانکها امری ضروری به نظر می رسد.
Banks as the biggest and most important active institutions in money market as well as having financial intermediary role including resource saving and financing play a significant role in the economy. Banks face with different challenges to play their role in the society. One of these challenges is the optimal asset-liability management along with evaluating the related risks including credit risk which derives from lending facilities. The present study aimed to implement asset-liability management model for managing the credit risk of the banks. The ratio of lending facilities to asset and the ratio of delayed debts to facilities and capital adequacy were the variables of the study to assess the credit risk. In addition, the value at risk was calculated. In this study, data were collected from all 14 banks listed on the Tehran Stock Exchange from 2009 to 2016. The results indicated that it is essential to implement asset-liability management model for effective management and reducing the credit risk for the banks.
_||_